Первое стресс-тестирование КПК

Стресс-тестирование кредитных потребительских кооперативов проводилось впервые. Объектом анализа стали показатели деятельности крупнейших КПК за I полугодие 2015 г. Их доля на рынке кредитной кооперации (без учета сельскохозяйственных и жилищных на копительных кооперативов) составляет около 37%. В пресс-службе Банка России уточнили, что стресс-тестирование прошли кооперативы, сдающие отчетность в Банк России напрямую в соответствии с Указанием N 3356-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности и отчет о персональном составе органов кредитного потребительского кооператива, количество членов которого превышает 5 тысяч физических и (или) юридических лиц, кредитного потребительского кооператива, не вступившего в члены саморегулируемой организации кредитных потребительских кооперативов». Речь идет о 29 КПК с совокупной величиной активов в размере 19,25 млрд рублей.

Регулятор решил проанализировать необходимый к досозданию объем резервов по займам с учетом поэтапного увеличения минимально необходимых резервов согласно Указанию Банка России N 3322-У «О порядке формирования кредитными потребительскими кооперативами резервов на возможные потери по займам». Также рассматривались сценарии, связанные с ростом объема просроченной задолженности на балансах КПК. Риски ликвидности не учитывались.

Действу ющее регулирование предусматривает поэтапное создание резервов под обесценение портфеля займов: до конца 2015 года КПК должны создать резервы на возможные потери по займам в объеме не менее 30% от расчетного, до конца 2017 года — в объеме 100%. По итогам стресс-тестирования  к концу 2017 года КПК потребуется досоздать не менее 1,1 млрд рублей дополнительных резервов при условии сохранения текущего уровня просроченных займов. В случае же ухудшения качества портфеля займов в 1,5 раза дополнительное резервирование для КПК оценивается в объеме не менее 2 млрд рублей.

Стресс-тестирование предполагает сценарный анализ, но не предусматривает оценку вероятностей реализации отдельных сценариев, поэтом у возможность создания резервов в указанных объемах не анализировалась, уточнли в пресс-службе Банка России. Кроме того, там отметили, что в настоящее время не планируется изменение подходов к созданию резервов на возможные потери по займам в кредитных кооперативах.

По итогам стресс-тестирования участникам рынка Банк России рекомендует провести самотестирование влияния возможного досоздания резервов и, в случае необходимости, провести общие собрания пайщиков для принятия решений о солидарно-субсидиарном покрытии потенциальных убытков.

Банк России считает проведение стресс-тестирований КПК важным элементом оценки финансового состояния рынка, в том числе в целях принятия регулятивных и надзорных решений. В даль- нейшем проведение стресс-тестирований КПК предполагается с периодичностью один раз в полгода. Тестирование сельхозкооперативов в настоящее время не планируется.

Мы попросили представителей сектора оценить ситуацию в кооперативах после создания резервов на возможные потери по займам в размере 30%.

Андрей Сиднев, председатель совета СРО

«Народные кассы- Союзсберзайм»

— Исходя из отчетности членов нашего СРО, я прогнозирую, что к концу  года в среднем просрочка в кредитных кооперативах составит 30 — 32% от общего портфеля займов. Это высокий показатель с учетом того, что мы всегда ориентировались на допустимый уровень просрочки в 8 — 10%. При этом ситуация не становится лучше, пока она только ухудшается. А это означает, что очень многим кооперативам на своих годовых собраниях в случаях создания резервов на возможные потери по займам в размере 30% придется объявить об убытках и попросить пайщиков сделать дополнительные взносы. Но есть предел того, сколько денег может внести пайщик. На мой взгляд, в пределах 500 — 1500 рублей. Практика показывает, что при больших суммах пай- щики начинают выходить из КПК.

На наш взгляд, сегодня кооперативы способны создать резервы не более, чем в размере 5%. Рентабельность их деятельности сегодня составляет максимум 1 — 2%, и других источников дохода, кроме как дополнительных взносов от пайщиков, у КПК сегодня нет. На конференции в Санкт-Петербурге представители Банка России отметили, что понимают проблему и ищут варианты, как помочь сектору.

А нам сегодня крайне важно максимально снижать расходы, в том числе решать назревшую проблему комиссий банков за работу с наличными деньгами и, конечно, искать источники дополнительных доходов.

ВОПРОСЫ КРЕДИТНОЙ КООПЕРАЦИИ 6 (24)/2015